ABCs ya HSA na HDHP!
Akaunti ya Kuokoa Afya ni nini?
Akaunti ya akiba ya afya (HSA) ni aina ya akaunti ambayo unaweza kuweka fedha ili kuokoa gharama za kuhusiana na afya bila msingi wa kodi.
Unaweza kuchangia akaunti ya akiba ya afya tu ikiwa:
- kuwa na mpango wa juu wa afya ya punguzo (HDHP)
- usiwe na bima nyingine ya bima ya matibabu, ikiwa ni pamoja na Medicare - hata hivyo, unaruhusiwa kuwa na aina nyingine za chanjo kuhusiana na afya, kama ajali, ulemavu, huduma ya meno, huduma ya maono, au bima ya muda mrefu ya huduma.
- hawezi kudai kama tegemezi kwa kurudi kodi ya mtu mwingine
Wote na mwajiri wako wanaweza kutoa mchango kwa HSA yako. Hata hivyo, jumla ya michango haiwezi kuwa zaidi ya kikomo cha mwaka kilichowekwa na serikali. Mnamo 2018, mchango mkubwa ni dola 3,450 ikiwa una chanjo ya peke yake chini ya HDHP, na $ 6,850 ikiwa una chanjo ya familia (watu wawili au zaidi kufunikwa) chini ya HDHP.
Michango yoyote iliyotolewa kwa HSA yako lazima iwe fedha; Michango ya hisa au mali hayaruhusiwi. Pia, huwezi kutoa michango yoyote kwa HSA yako unapojiandikisha katika Medicare. Hata hivyo, unaweza kuweka fedha katika HSA yako na kuitumia kulipa gharama za matibabu bila malipo.
Ikiwa unatoa fedha kutoka kwa HSA yako bila kujumuisha gharama za matibabu zilizofaa, utalipa kodi ya mapato kwa pesa, pamoja na adhabu. Adhabu ya mgawanyo kutoka kwa HSA yako ambayo haitumiwi kwa gharama za matibabu zinaohitajika iliongezeka kutoka asilimia 10 hadi asilimia 20 mwaka 2011, kutokana na Sheria ya Huduma ya gharama nafuu.
Faida za Kodi
Kulingana na Huduma ya Ndani ya Mapato (IRS), HSAs zina faida zifuatazo za kodi:
- Unaweza kudai kupunguzwa kwa kodi kwa michango wewe au mtu mwingine isipokuwa mwajiri wako, fanya kwa HSA yako.
- Michango kwa HSA yako iliyofanywa na mwajiri wako inaweza kuachwa kwenye mapato yako yote.
- Maslahi yoyote au mapato mengine unayofanya kwa fedha katika HSA yako ni bure ya kodi.
- Fedha unazochukua kutoka kwenye HSA yako inaweza kuwa bure ya kodi ikiwa unatumia kulipa gharama za "matibabu" zinazofaa.
- Hakuna tarehe ya mwisho ya kujijibika kwa gharama za matibabu kwa kutumia HSA yako. Kwa muda mrefu kama gharama za matibabu zilizostahili zilifanyika baada ya kuanzisha HSA, unaweza kusubiri miaka au miongo kuchukua fedha kutoka kwa HSA ili kufidia gharama za matibabu (kuweka risiti zako, kama utavyohitaji kama IRS inakuuliza kuthibitisha kwamba ulifanya, kwa kweli, kuingiza gharama za matibabu ambazo unajijibika mwenyewe).
- Baada ya umri wa miaka 65, unaweza kuchukua fedha nje ya HSA kwa madhumuni yoyote unayotaka, bila adhabu. Lakini ikiwa hutumii fedha kwa ajili ya gharama za matibabu zinazofaa, utalipa kodi ya mapato juu ya uondoaji, kama unavyotokana na IRA ya jadi.
Unaweza kupata maelezo juu ya faida na kodi za kodi (ikiwa ni pamoja na mifano ya jinsi HSAs inavyofanya kazi) katika Uwasilishaji wa IRS 969, Akaunti za Akiba ya Afya na Mipango ya Afya ya Fidia.
Kujiandikisha kwa HSA
Benki, vyama vya mikopo, makampuni ya bima na taasisi nyingine za kifedha zinatoa ruhusa na kusimamia akaunti za HSA. Rajiri wako anaweza pia kuanzisha mpango unaokusaidia kujiandikisha.
Kumbuka kuwa HSA yako sio unununua; ni akaunti ya akiba ambayo unaweza kuweka fedha kwa msingi wa kodi.
Mpango wa Afya wa Juu?
Ikiwa unapoamua kuufungua HSA, lazima uwe na mpango wa afya wa juu unaochwa (HDHP). HDHP ni aina ya mpango wa bima ya afya ambayo inafanana na sheria maalum za IRS. Kuna kanuni kuhusiana na ductibles ndogo na mipaka ya juu ya mfukoni, na mpango hauwezi kutoa faida yoyote isipokuwa huduma ya kuzuia (kama ilivyoelezwa na IRS) kabla ya kufunguliwa.
Mnamo 2018, HDHP inapaswa kuwa na deni la dola 1,300 kwa mtu mmoja, au $ 2,600 kwa familia.
Na mpango hauwezi kuwa na mfuko wa juu zaidi ya $ 6,550 kwa mtu mmoja, au $ 13,100 kwa familia. Kiasi cha gharama za chini zinazohitajika na za nje ya mfukoni hurekebishwa kila mwaka kwa akaunti kwa mfumuko wa bei.
Upeo wa juu juu ya gharama za nje ya mfuko wa HDHPs ni wa chini kuliko mipaka ya jumla ya nje ya mfukoni ambayo yanahusu mipango mingine . Mwaka 2014, walikuwa sawa, lakini fomu iliyotumiwa kuongeza mipaka ya nje ya HDHPs inatofautiana na fomu iliyotumiwa kuongeza mipaka ya nje ya mfukoni kwa mipango mingine, hivyo mipaka ya juu imepungua kwa muda.
Kwa sababu zisizo za HDHP zinaweza kuwa na mipaka ya juu ya mfukoni, HDHP sio lazima mipango na malipo ya chini kabisa, ambayo itaonekana ikiwa ununuzi wa chanjo yako katika soko la kibinafsi. Lakini ikiwa chaguo zako ni mdogo na mwajiri na moja ya mipango inapatikana ni HDHP, itakuwa uwezekano wa mpango wa bei ya chini zaidi mwajiri wako, kama mipango mengine inapatikana yanaweza kuwa na faida (kama nakala za kusafiri kwa ofisi, badala ya wewe kulipa gharama kamili ya ziara ya ofisi) kabla ya kufunguliwa.
Unaweza kutumia akaunti yako ya akiba ya afya ili kusaidia kulipa gharama yako mpango wa afya haufichi.
Dk Mike Ufafanuzi: Deductible - Kutolewa ni kiasi ambacho unapaswa kulipa nje ya mfuko kila mwaka kwa gharama zinazohusiana na afya kabla ya sera yako ya bima kuanza kulipa. Chini ya HDHP (ambayo lazima uwe nayo ili kuchangia HSA), pesa yako itakuwa angalau $ 1,300 kwa chanjo moja, na angalau $ 2,600 kwa ajili ya chanjo ya familia.
Kujiandikisha katika Mpango wa Afya Mkubwa
Kampuni yoyote inayouza bima ya afya katika hali yako inaweza kutoa HDHP. Rajiri wako anaweza kutoa HDHP na pia unapaswa kupata HDHP aliyestahiki kwa kuwasiliana na kubadilishana katika hali yako, kampuni yako ya bima ya sasa, au wakala au broker aliidhinishwa kuuza bima ya afya katika hali yako. Idara ya bima yako ya serikali pia inaweza kutoa taarifa kuhusu HDHPs zinazostahili.
Je! Ni Mahitaji ya Matibabu Yanayotakiwa?
Uwasilishaji wa IRS 502 hufafanua gharama za matibabu zinazofaa kama "gharama za uchunguzi, tiba, kupunguza, matibabu, au kuzuia magonjwa, na gharama za matibabu zinazoathiri sehemu yoyote au kazi ya mwili.Hizi hizo ni pamoja na malipo ya huduma za matibabu zinazotolewa na madaktari, madaktari wa meno, na madaktari wengine wa matibabu.Inajumuisha gharama za vifaa, vifaa, na vifaa vya uchunguzi vinavyohitajika kwa madhumuni haya. "
Chini ya masharti ya Sheria ya Huduma ya bei nafuu, huwezi tena kulipwa kwa malipo ya bure ya gharama kwa gharama za dawa za kukabiliana, isipokuwa isipokuwa daktari wako atakupa dawa.
Je, ni faida na hazina ya Akaunti za Akiba ya Afya?
Idara ya Hazina ya Marekani inasema kwamba faida za HSAs na HDHP zinajumuisha:
- Wanatoa usalama kwa kukukinga dhidi ya bili za juu au zisizotarajiwa za matibabu.
- Ufikiaji unaweza kuwa na gharama nafuu zaidi kutokana na malipo ya chini ya bima ya afya, kwa vile mipango haipatii faida zaidi ya huduma ya kuzuia mpaka umekutana na punguzo lako.
- Una uwezo wa kutumia fedha katika akaunti yako kulipa gharama za matibabu, ikiwa ni pamoja na gharama ambazo bima yako haiwezi kuifunika.
- Unaweza kuhifadhi fedha katika akaunti yako kwa gharama za baadaye za matibabu.
- Unaweza kukua akaunti yako kupitia mapato ya uwekezaji.
- Unafanya maamuzi yote kuhusu kiasi gani cha fedha cha kuweka katika akaunti yako, iwapo uhifadhi fedha kwa ajili ya gharama za baadaye au kulipa gharama za sasa za matibabu, na ni gharama gani za matibabu za kulipa na fedha za HSA. Unaweza kuchagua kulipa gharama za matibabu na fedha zisizo za HSA (yaani, pamoja na fedha za baada ya kodi), salama risiti zako, kisha ujijipee mwenyewe miaka au miongo baadaye, bila malipo ya kodi kutoka HSA. Kwa njia hii, HSA inaweza kutumika kama mfuko wa dharura au akaunti ya mapema ya kustaafu.
- Unaweza kuweka HSA yako hata kama ukibadilisha ajira, ubadilishaji wa matibabu yako, usiwe na ajira, uende kwenye hali nyingine, au ubadili hali yako ya ndoa. Unaweza tu kutoa michango kwa HSA yako wakati ambao una chanjo ya HDHP mahali. Lakini fedha katika HSA ni yako na inaweza kutumika kufidia gharama za matibabu zinazofaa wakati wowote katika siku zijazo, bila kujali aina gani ya chanjo ya bima ya afya una (au hawana) wakati huo.
- Fedha zako zinabakia katika akaunti ya mwaka kwa mwaka - hakuna "kuitumia au kupoteza" sheria
Zaidi ya hayo, HSA yako inakupa ushuru wa kodi tatu:
- punguzo la kodi wakati unachangia akaunti yako
- mapato ya bure ya kodi kwa njia ya uwekezaji
- utoaji wa kodi bila malipo kwa gharama za matibabu zinazofaa
Mashirika kadhaa ya watumiaji, ikiwa ni pamoja na Umoja wa Wateja, mchapishaji wa Taarifa za Watumiaji, wamekuwa muhimu kwa HSA kwa sababu hutoa faida kubwa kwa watu wadogo wenye afya ambao hawana tegemezi na watu matajiri ambao wanaweza kuokoa zaidi kwa kodi zao.
> Vyanzo:
> Huduma ya Ndani ya Mapato. Sheria ya Huduma ya bei nafuu: Maswali na Majibu juu ya Kupambana na Dawa na Madawa ya kulevya.
> Huduma ya Ndani ya Mapato. Bulletin ya Mapato ya Ndani. Nambari ya Bulletin 2018-10 , Machi 5, 2018.
> Huduma ya Ndani ya Mapato. Uwasilishaji 502. Madawa ya Matibabu na ya meno .
> Huduma ya Ndani ya Mapato. Uwasilishaji wa 969 (2017) Hesabu za Akiba ya Afya na Mipango ya Afya ya Fidia.